หลาย ๆ คนเตรียมตัวสำหรับการยื่นภาษีอย่างดี เพราะสามารถใช้โปรแกรมคำนวณภาษีเป็นตัวช่วยได้ แต่ Next Step หลังจากการยื่นภาษี ซึ่งก็คือการชำระภาษี การผ่อนจ่ายภาษี และ การขอเงินคืนภาษี มักไม่ค่อยมีรายละเอียดให้อ่านกันมากนัก OCEAN LIFE ไทยสมุทรประกันชีวิต จึงจัดทำคู่มือสำหรับการผ่อนจ่ายภาษี และการขอเงินคืนภาษี แบบ Step by Step เพื่อให้ผู้อ่านทุกคนได้ศึกษารายละเอียดก่อนดำเนินการจริง ส่วนการชำระภาษีนั้น ได้รวบรวมช่องทางต่าง ๆ ไว้แล้วที่บทความนี้ คลิก
จ่ายภาษีเพิ่ม หรือได้เงินคืนภาษี ดูได้จากที่ไหน
เมื่อยื่นภาษีกับระบบ E-FILING ของกรมสรรพากร จนถึงขั้นตอน “ตรวจสอบข้อมูล” แล้ว ระบบจะแจ้งรายละเอียด ดังนี้
- สำหรับผู้ที่ต้องจ่ายภาษีเพิ่ม ระบบจะขึ้นข้อความ “ยอดภาษีสุทธิ ชำระเพิ่มเติม” และ “รวมทั้งหมดที่ต้องชำระ (ยกเว้นเศษของบาท)” โดยแสดงจำนวนเงินที่ต้องชำระด้วย
- สำหรับผู้ที่ได้เงินคืนภาษี ระบบจะขึ้นข้อความ “ยอดภาษีสุทธิ ชำระไว้เกิน”
ขั้นตอนการผ่อนจ่ายภาษี 2568
1. เช็กจำนวนเงินภาษีที่ต้องชำระ หากมีตั้งแต่ 3,000 บาทขึ้นไป ไม่ว่าจะเป็นภงด. 90/91 หรือ ภงด.94 ผู้เสียภาษีมีสิทธิ ขอผ่อนจ่ายภาษีได้เป็น 3 งวดเท่า ๆ กันเท่านั้น
2. หากยื่นภาษีผ่านระบบออนไลน์ ระบบจะแสดงกล่อง การผ่อนชำระภาษี ขึ้นมา ซึ่งต้องแสดงความประสงค์ต้องการผ่อนชำระภาษี ด้วยการคลิกที่ช่อง “ต้องการ”
3. เมื่อคลิก “ต้องการ” ระบบจะนำเข้าสู่หน้า ข้อตกลงการขอชำระเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นงวดผ่านระบบการยื่นแบบและชำระภาษีทางอินเทอร์เน็ต โดยระบบจะแสดงรายละเอียดงวดที่ต้องชำระจำนวนภาษีที่ต้องชำระในแต่ละงวด วันที่ต้องชำระ พร้อมทั้งช่องทางที่สามารถชำระภาษีได้
4. เลื่อนจนสุดหน้า ข้อตกลงการขอชำระเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นงวดผ่านระบบการยื่นแบบและชำระภาษีทางอินเทอร์เน็ต จากนั้นคลิก “ตกลง”
ขั้นตอนการขอเงินคืนภาษี 2568
1. เช็กจำนวนเงินภาษีที่ชำระไว้เกิน โดยระบบจะขึ้นรายละเอียดตามภาพด้านล่าง
2. ในหัวข้อ คุณต้องการขอคืนเงินภาษีที่ชำระเกินไว้หรือไม่ ให้คลิก “ต้องการขอคืน” และในหัวข้อ คุณต้องการอุดหนุนเงินภาษีให้แก่พรรคการเมืองหรือไม่ สามารถเลือกคลิก “ต้องการอุดหนุน” พร้อมทั้งเลือกพรรคและใส่จำนวนเงินที่ต้องการ แต่สูงสุดไม่เกิน 500 บาท แล้วแต่กรณี โดยการอุดหนุนเงินภาษีให้แก่พรรคการเมืองนั้น ไม่ทำให้ชำระภาษีเพิ่มขึ้น หรือภาษีที่ขอคืนลดลง อย่างไรก็ตาม สามารถเลือกคลิก “ไม่ต้องการก็ได้เช่นกัน”
3. เมื่อยืนยันการยื่นแบบเรียบร้อยแล้ว ให้ไปที่หน้า ภาษีของฉัน จากนั้นคลิก “ตรวจสอบขอคืน/นำส่งเอกสาร”
4. จากนั้นเลือกเอกสารเพื่อนำส่ง โดยไฟล์ที่อนุญาตให้อัปโหลดจะต้องเป็นไฟล์ JPG, BMP, PNG, TIF หรือ PDF เท่านั้น โดยแต่ละไฟล์จะมีขนาดไม่เกิน 10 MB และเมื่อรวมทุกไฟล์แล้วต้องไม่เกิน 50 MB
ในกรณีที่ยื่นภาษีด้วยระบบ Digital My Tax ที่มีการเชื่อมข้อมูลแสดงรายได้จากบริษัทที่สังกัด และการลดหย่อนภาษีทั้งจากระบบบริจาค อิเล็กทรอนิกส์ (e-Donation), ระบบ e-Tax Invoice และ e-Receipt, การแจ้งความประสงค์ขอลดหย่อนภาษีด้วยประกันชีวิต หรือ SSF หรือ RMF แล้ว ไม่จำเป็นต้องนำส่งเอกสารก็ได้
5. เมื่อยื่นเอกสารครบแล้ว ก็รอรับเงินคืนภาษีได้เลย โดยระบบจะแสดงสถานะ 5 ขั้น ได้แก่
- ยื่นแบบภาษี
- นำเข้าข้อมูล
- วิเคราะห์แบบ
- ขอเอกสาร
- พิจารณาคืนภาษี
- ส่งคืนภาษี
- ได้รับคืนภาษี
การผ่อนจ่ายภาษีและขอเงินคืนภาษีไม่ใช่เรื่องยาก แต่สำหรับกรณีผ่อนจ่ายภาษี อาจเกิดการหลงลืม ซึ่งหากไม่จ่ายภาษีงวดใดงวดหนึ่งภายในกำหนดเวลา จะหมดสิทธิ์การผ่อนและต้องจ่ายภาษีที่ค้างอยู่ทั้งหมด โดยต้องเสียเงินเพิ่มในอัตราร้อยละ 1.5 ต่อเดือนของเงินภาษีงวดที่เหลืออีกด้วย ส่วนการขอเงินคืนภาษีนั้น อาจมีบ้างที่กรมสรรพากรใช้เวลาในขั้นตอน “วิเคราะห์แบบ” นานกว่าปกติ โดยส่วนใหญ่เกิดจากการกรอกรายได้ไม่ครบ หรือให้ข้อมูลอื่น ๆ ไม่ตรงกับข้อมูลที่กรมสรรพากรมีอยู่ ซึ่งกรมสรรพากรจะดำเนินการ “ขอเอกสาร” แสดงรายได้ เอกสารแสดงการลดหย่อนภาษี หรือเอกสารอื่น ๆ ดังนั้น เมื่อขอเงินคืนภาษีแล้ว จะต้องหมั่นตรวจเช็กสถานะในระบบบ่อย ๆ เพื่อนำส่งเอกสารที่กรมสรรพากรขอเพิ่มเติม
นอกจากนั้น หากไม่ได้สมัครบริการพร้อมเพย์แบบผูกกับบัตรประชาชนไว้ การรอเงินคืนภาษีในรูปแบบของเช็คเงินคืนภาษี อาจใช้เวลานานกว่าได้
จ่ายภาษี และได้เงินคืนภาษีในปีนี้กันไปแล้ว อย่าลืมเตรียมตัววางแผนภาษีสำหรับปี 2568 หากยังไม่มีตัวช่วยลดหย่อนภาษีดี ๆ อย่าลืมนึกถึงประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ เพื่อนคู่ชีวิต (B450) 20/15 ที่ให้คุณได้ออมเงินในรูปแบบประกันชีวิต และยังได้ความคุ้มครองชีวิตนานถึง 20 ปี โดยที่ไม่ต้องจ่ายเบี้ยทิ้ง อีกทั้งยังนำเบี้ยไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีได้ด้วย
สนใจ ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ เพื่อนคู่ชีวิต (B450) 
- เพศหญิง อายุ 30 ปี เลือกจำนวนเงินเอาประกันภัย 200,000 บาท จ่ายเบี้ยเพียงปีละ 10,580 บาท
- เพศชาย อายุ 30 ปี เลือกจำนวนเงินเอาประกันภัย 200,000 บาท จ่ายเบี้ยเพียงปีละ 11,266 บาท
ข้อควรทราบ :
- การรับประกันภัยเป็นไปตามเงื่อนไขและหลักเกณฑ์ที่บริษัทฯ กำหนด
- ความคุ้มครองและการจ่ายผลประโยชน์ต่าง ๆ เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในกรมธรรม์
- เบี้ยประกันชีวิต สามารถนำไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามหลักเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด
- ผู้เอาประกันภัยที่ประสงค์จะนำเบี้ยประกันชีวิต/สุขภาพ ไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ต้องแจ้งความประสงค์และยินยอมให้บริษัทฯ นำส่งข้อมูลเบี้ยประกันชีวิตให้กรมสรรพากร
- การนำส่งเบี้ยประกันภัยเป็นหน้าที่ของผู้เอาประกันภัย การที่ที่ปรึกษาประกันชีวิต (ตัวแทนประกันชีวิต) มาเก็บเบี้ยประกันภัยเป็นการให้บริการเท่านั้น
- ข้อมูลในเอกสารนี้เป็นเพียงข้อมูลเบื้องต้นของผลิตภัณฑ์ประกันภัย ผู้ขอเอาประกันภัย/ผู้เอาประกันภัยควรศึกษาข้อมูลเพิ่มเติม และทำความเข้าใจในรายละเอียดเงื่อนไขความคุ้มครอง ผลประโยชน์ และข้อยกเว้น ก่อนตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง เมื่อได้รับกรมธรรม์แล้วโปรดศึกษาเพิ่มเติม
