เช็กก่อนยื่น ! เบี้ยประกันชีวิตแต่ละแบบ ลดหย่อนภาษีได้เท่าไรบ้าง

มีคนจำนวนไม่น้อยที่เข้าใจว่า เบี้ยประกันชีวิตแต่ละแบบ ลดหย่อนภาษีได้เหมือนกัน แต่จริง ๆ แล้ว หลักเกณฑ์ในการใช้เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษีมีรายละเอียดที่แตกต่างกันออกไปตามประเภทของแบบประกัน ซึ่งหากผู้ซื้อประกันไม่ได้ใส่ใจรายละเอียด ก็อาจทำให้ซื้อประกันชีวิตผิดประเภท หรือซื้อมาก-น้อยกว่าที่ต้องการ ดังนั้น บทความนี้จะพาไปส่องรายละเอียดการใช้เบี้ยประกันชีวิตเพื่อลดหย่อนภาษี ใครที่มีประกันชีวิตอยู่แล้ว สามารถนำมาตรวจสอบกันได้ที่นี่ แต่ถ้าใครยังไม่มี หรือมีไม่เพียงพอ สามารถคลิกที่ประกันแต่ละแบบที่อ้างอิงในบทความนี้ได้เลย

ประกันสะสมทรัพย์

เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษี ได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

ประกันสะสมทรัพย์เป็นตัวช่วยที่ดีในการเก็บออมเงินในรูปแบบประกันชีวิต โดยผู้เอาประกันจะได้รับเงินครบกำหนดสัญญาเป็นเงินก้อน ซึ่งมีจำนวนสูงตั้งแต่ 100% ของจำนวนเงินเอาประกันภัย หรือสูงกว่านั้น เช่น โอเชี่ยนไลฟ์ ออมสบาย 10/5 ให้เงินครบกำหนดสัญญาสูงถึง 140% ของจำนวนเงินเอาประกันภัย เป็นต้น อีกทั้งยังมีบางแบบประกันที่ให้เงินคืนระหว่างสัญญาเป็นงวด  นอกจากนั้น ประกันสะสมทรัพย์ยังให้ความคุ้มครองชีวิต ซึ่งอาจไม่เท่ากันในแต่ละปีกรมธรรม์ บางแบบประกันยังให้ความคุ้มครองกรณีเสียชีวิตด้วยอุบัติเหตุสูงกว่าการเสียชีวิตกรณีอื่น ๆ อีกด้วย

สำหรับการนำเบี้ยประกันชีวิตไปลดหย่อนภาษีนั้น สามารถนำไปลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ลดหย่อนได้เฉพาะปีกรมธรรม์ที่จ่ายค่าเบี้ยประกันภัย เช่น โอเชี่ยนไลฟ์ ออมสบาย 10/5 ให้ความคุ้มครอง 10 ปี และมีระยะเวลาชำระเบี้ยประกันภัย 5 ปี จะสามารถนำเบี้ยประกันภัยไปลดหย่อนภาษีได้เพียง 5 ปีเท่านั้น เป็นต้น

ซื้อประกันสะสมทรัพย์ โอเชี่ยนไลฟ์ ออมสบาย 10/5  เพื่อนำเบี้ยประกันชีวิตไปลดหย่อนภาษี

• รับเงินคืนสูงทุกปี เพื่อไปลงทุนต่อ
• ปีกรมธรรม์ที่ 1-6 รับเงินคืนปีละ 20%
• ปีกรมธรรม์ที่ 7-9 รับเงินคืนปีละ 50%
• ปีกรมธรรม์ที่ 10 รับเงินครบกำหนดสัญญา 140%
• รวมผลประโยชน์ตลอดสัญญา 560%
• ไม่ต้องตรวจสุขภาพ
• ซื้อได้จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2567

ประกันควบการลงทุน

เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษี ได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

เป็นประกันชีวิตที่ให้ทั้งความคุ้มครองชีวิต และมีโอกาสได้รับผลตอบแทนจากการลงทุน แต่ค่าเบี้ยประกันควบการลงทุนจะนำไปลดหย่อนภาษีได้บางส่วนเท่านั้น โดยเมื่อจ่ายค่าเบี้ยประกันชีวิตแล้ว บริษัทจะนำไปเป็นค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายของกรมธรรม์ก่อน ซึ่งส่วนนี้จะสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ ส่วนมูลค่าที่เหลือจากค่าใช้จ่ายของกรมธรรม์ จะถูกนำไปลงทุน ซึ่งจะไม่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้

ซื้อประกันควบการลงทุน SMART FREEDOM UNIT LINKED 99/99 เพื่อนำเบี้ยประกันชีวิตไปลดหย่อนภาษี

ประกันคุ้มครองตลอดชีพ

เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษี ลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

เป็นประกันที่ให้ความคุ้มครองชีวิตระยะยาวจนถึง 90 ปี หรือมากกว่านั้น (แล้วแต่ที่ระบุไว้ในกรมธรรม์) ซึ่งแตกต่างจากประกันสะสมทรัพย์ที่ระยะเวลาความคุ้มครองจะสั้นกว่ามาก นอกจากนี้ประกันคุ้มครองตลอดชีพอาจมีหรือไม่มีเงินคืนระหว่างสัญญาก็ได้ เมื่อครบกำหนดสัญญาผู้เอาประกันภัยจะได้รับเงินครบกำหนดสัญญาเป็นเงินก้อน จึงเหมาะสำหรับผู้ที่มีครอบครัว มีภาระรับผิดชอบ ต้องการสร้างเงินก้อนให้คนข้างหลัง

เบี้ยประกันคุ้มครองตลอดชีพสามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง โดยมีหลักเกณฑ์ไม่ต่างกับประกันสะสมทรัพย์

ซื้อประกันคุ้มครองตลอดชีพ โอเชี่ยนไลฟ์ สมาร์ท โพรเทคชั่น 99/21 เพื่อนำเบี้ยประกันชีวิตไปลดหย่อนภาษี

ประกันแบบชั่วระยะเวลา

เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษี ได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

เป็นประกันที่ให้ความคุ้มครองชีวิตในช่วงระยะเวลาหนึ่ง เช่น 10 ปี 15 ปี หรือ 20 ปี เป็นต้น โดยบริษัทประกันชีวิตจะจ่ายเงินให้แก่ผู้รับประโยชน์ เมื่อผู้เอาประกันภัยเสียชีวิตในระยะเวลาประกันภัย การประกันชีวิตแบบนี้จะไม่มีเงินคืนระหว่างสัญญา ไม่มีเงินครบกำหนดสัญญา เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการสร้างหลักประกันให้คนข้างหลัง เบี้ยประกันภัยค่อนข้างถูก สำหรับการจ่ายเบี้ยประกันแบบชั่วระยะเวลานั้น มีทั้งแบบจ่ายระยะยาว ระยะสั้น และครั้งเดียว เช่น ประกันคุ้มครองสินเชื่อบ้าน จาก OCEAN LIFE ไทยสมุทร กำหนดให้มีการจ่ายเบี้ยประกันชีวิตแบบครั้งเดียว ในขณะที่ประกันโอเชี่ยนไลฟ์ ชั่วระยะเวลา 10 ปี กำหนดให้มีระยะเวลาชำระเบี้ย 10 ปี เป็นต้น

ในส่วนของการลดหย่อนภาษีนั้น สามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง โดยมีหลักเกณฑ์ไม่ต่างกับประกันสะสมทรัพย์

ซื้อประกันแบบชั่วระยะเวลา ประเภทประกันคุ้มครองสินเชื่อบ้าน เพื่อนำเบี้ยประกันชีวิตไปลดหย่อนภาษี

สำหรับ ประกันสะสมทรัพย์ ประกันควบการลงทุน ประกันคุ้มครองตลอดชีพ และประกันแบบชั่วระยะเวลา จะสามารถนำค่าเบี้ยประกันภัยไปใช้ลดหย่อนภาษีได้ ก็ต่อเมื่อมีความคุ้มครองอย่างน้อย 10 ปีขึ้นไป ในกรณีที่มีผลประโยชน์ตอบแทนคืนทุกปี จะต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันชีวิตรายปี และหากมีการจ่ายผลประโยชน์ตอบแทนคืนเป็นงวด เช่น จ่ายเงินคืนระหว่างสัญญาทุก 3 ปี เป็นต้น ผลประโยชน์ที่จ่ายจะต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันชีวิตที่จ่ายสะสมมาในช่วงเวลานั้น ๆ

นอกจากนั้น เบี้ยประกันชีวิต 4 ประเภทนี้ จะสามารถนำไปลดหย่อนภาษีรวมกันได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท เช่น หากทำประกันสะสมทรัพย์ ประกันคุ้มครองตลอดชีพ และประกันแบบชั่วระยะเวลาในปี 2567 โดยจ่ายค่าเบี้ยประกันภัยจำนวน 50,000 15,000 และ 10,000 บาทตามลำดับ รวมแล้วได้ 75,000 บาท ซึ่งไม่เกิน 100,000 บาท จึงสามารถนำค่าเบี้ยประกันภัยมาลดหย่อนได้ทั้งหมด

ในขณะเดียวกัน หากจ่ายค่าเบี้ยประกันสะสมทรัพย์ 80,000 บาท ประกันคุ้มครองตลอดชีพ 15,000 บาท และประกันแบบชั่วระยะเวลา 10,000 บาท รวมแล้วได้ 105,000 บาท จะสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้เพียง 100,000 บาทเท่านั้น ส่วนที่เกินมา 5,000 บาทจะไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้

ประกันสุขภาพ

เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษี ได้สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาท

ประกันสุขภาพจะให้ความคุ้มครองด้านค่ารักษาพยาบาลเป็นหลัก ซึ่งแต่ละแผนจะให้ความคุ้มครองแตกต่างกัน ตัวอย่างความคุ้มครอง เช่น ค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยใน (IPD)  ค่ารักษาพยาบาลผู้ป่วยนอก (OPD) ค่ายาสำหรับกลับบ้าน ค่ารักษาพยาบาลเพื่อการผ่าตัดเล็ก เป็นต้น

ซื้อประกันสุขภาพ โอเชี่ยนไลฟ์ เอ็นจอย เฮลท์ เอ็กซ์ตร้า เพื่อนำเบี้ยประกันชีวิตไปลดหย่อนภาษี

ประกันบำนาญ

เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษี ได้สูงสุด 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท 

เป็นประกันที่ให้ความคุ้มครองทั้งด้านชีวิต และให้ผลประโยชน์ในรูปแบบบำนาญเป็นงวด โดยจะจ่ายให้กับผู้เอาประกันภัยเมื่อถึงวัยเกษียณ ซึ่งจะมีอายุ 50 ปี 55 ปี หรือ 60 ปี ตามที่กำหนดไว้ในกรมธรรม์ จนถึงอายุที่กำหนด เช่น 80 ปี 85 ปี หรือ 90 ปี เป็นต้น

สำหรับการนำเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญมาลดหย่อนภาษี จะสามารถนำมาลดหย่อนได้เฉพาะปีกรมธรรม์ที่ชำระค่าเบี้ยประกันชีวิต เช่น ประกันบำนาญรีไทร์ เรดดี้ 85/5 กำหนดให้มีระยะเวลาชำระเบี้ยประกันภัย 5 ปี แสดงว่าใช้เบี้ยประกันชีวิตลดหย่อนภาษี ได้เพียง 5 ปีเท่านั้น

นอกจากนั้น เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ ลดหย่อนได้สูงสุด 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท และค่าลดหย่อนเมื่อรวมเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน และ RMF แล้ว ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

ซื้อประกันบำนาญ รีไทร์ เรดดี้ 85/5 เพื่อนำเบี้ยประกันชีวิตไปลดหย่อนภาษี
 

เมื่อทราบแล้วว่าเบี้ยประกันชีวิตแต่ละประเภทลดหย่อนภาษีเท่าไรได้บ้างแล้ว ก็สามารถวางแผนการซื้อประกันชีวิตได้ง่าย ๆ หรือถ้ายังไม่แน่ใจ สามารถขอคำแนะนำจากที่ปรึกษาประกันชีวิตจาก OCEAN LIFE ไทยสมุทรประกันชีวิตได้ เพียงโทร 1503 หรือติดต่อสาขาใกล้บ้าน ตรวจสอบได้ ที่นี่ เลย

ข้อควรทราบ : 

• โอเชี่ยนไลฟ์ ออมสบาย 10/5 เป็นชื่อทางการตลาดของแบบประกันไทยสมุทรออมสบาย 10/5
• OCEAN LIFE SMART FREEDOM UNIT LINKED 99/99 เป็นชื่อทางการตลาดของแบบประกันสมาร์ท อินเวสเตอร์ ยูนิต ลิงค์ 99/99
• ประกันคุ้มครองสินเชื่อบ้าน เป็นชื่อทางการตลาดของ ประกันคุ้มครองสินเชื่อเพื่อประชาชน สำหรับที่อยู่อาศัย
• โอเชี่ยนไลฟ์ เอ็นจอย เฮลท์ เอ็กซ์ตร้า เป็นชื่อทางการตลาดของสัญญาเพิ่มเติมคุ้มครองสุขภาพเอ็นจอย เฮลท์ เอ็กซ์ตร้า (Enjoy Health Extra)
• การรับประกันภัยเป็นไปตามเงื่อนไขและหลักเกณฑ์ที่บริษัทฯ กำหนด
• ความคุ้มครองและการจ่ายผลประโยชน์ต่าง ๆ เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในกรมธรรม์
• เบี้ยประกันชีวิต/สุขภาพสามารถนำไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามหลักเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด 
• ผู้เอาประกันภัยที่ประสงค์จะนำเบี้ยประกันชีวิต/สุขภาพ ไปอ้างอิงลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ต้องแจ้งความประสงค์และยินยอมให้บริษัทฯ นำส่งข้อมูลเบี้ยประกันชีวิต/สุขภาพ ให้กรมสรรพากร
• การนำส่งเบี้ยประกันภัยเป็นหน้าที่ของผู้เอาประกันภัยการที่ตัวแทนประกันชีวิตมาเก็บเบี้ยประกันภัยเป็นการให้บริการเท่านั้น
• ข้อมูลในเอกสารนี้เป็นเพียงข้อมูลเบื้องต้นของผลิตภัณฑ์ประกันภัย ผู้ขอเอาประกันภัย/ผู้เอาประกันภัยควรศึกษาข้อมูลเพิ่มเติม และทำความเข้าใจในรายละเอียดเงื่อนไขความคุ้มครอง ผลประโยชน์ และข้อยกเว้น ก่อนตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง เมื่อได้รับกรมธรรม์แล้วโปรดศึกษาเพิ่มเติม

อ้างอิง :

www.set.or.th