ในปี 2564 ผู้ที่ซื้อกองทุน SSF หรือ RMF สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้เลย ไม่ต้องยืนยันตัวตนใดๆ แต่สำหรับปี 2565 กรมสรรพากรได้เปลี่ยนแปลงกฎเกณฑ์เกี่ยวกับกองทุน 2 ประเภทนี้ โดยผู้ที่ซื้อกองทุน ไม่ว่าจากบลจ. ใดก็ตาม จะต้องแจ้งลดหย่อนภาษี เพื่อให้บลจ. ที่เราได้ซื้อหน่วยลงทุนไว้ นำส่งข้อมูลการลงทุนต่อไปให้กรมสรรพากรได้
เพื่อป้องกันการเสียสิทธิในการลดหย่อนภาษี มาดูเงื่อนไขและวิธีแจ้งความประสงค์กันดีกว่า มีไม่เกิน 5 ขั้นตอน เข้าใจง่ายอย่างแน่นอน
เงื่อนไขในการแจ้งลดหย่อนภาษี SSF และ RMF
- ต้องเป็นผู้ซื้อหน่วยลงทุนในกองทุน SSF หรือ RMF ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2565 เป็นต้นไป
- ต้องแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิลดหย่อนภาษี SSF หรือ RMF ภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2565
แจ้งลดหย่อนภาษี SSF และ RMF ต้องทำอย่างไร
แต่ละ บลจ. อาจกำหนดวิธีการแจ้งและต้องการข้อมูลจากผู้ซื้อ SSF หรือ RMF แตกต่างกัน แต่โดยส่วนใหญ่แล้ว การแจ้งใช้สิทธิลดหย่อนภาษีผ่านทางช่องทางออนไลน์ มีวิธีการคร่าว ๆ ดังนี้
- ตรวจสอบจำนวนกองทุน และ บลจ. ที่ตัวเองได้ลงทุนไว้
หากซื้อกองทุน SSF หรือ RMF เพียงแค่กองทุนเดียว สามารถแจ้งลดหย่อนภาษีได้ที่เว็บไซต์ของ บลจ. ที่ได้ซื้อกองทุนไว้ได้เลย
หากซื้อกองทุน SSF และ RMF มากกว่า 1 กองทุน แต่ซื้อจาก บลจ. เดียวกัน โดยมีเลขผู้ถือหน่วยลงทุนหลายเลข การแจ้งความประสงค์ลดหย่อนภาษีจะมีผลกับทุกเลขที่ผู้ถือหน่วยลงทุนของ บลจ. ภายใต้เลขที่บัตรประชาชนเดียวกัน ดังนั้น สามารถแจ้งความประสงค์เพียงครั้งเดียวได้
หากซื้อกองทุน SSF และ RMF มากกว่า 1 กองทุน แต่ซื้อจากหลาย บลจ. ให้แจ้งลดหย่อนภาษีที่เว็บไซต์ของทุกบลจ. ที่ได้ซื้อกองทุนไว้ เช่น นาย ก ซื้อกองทุน SSF กับ บลจ. A จำนวน 2 กองทุน และบลจ. B จำนวน 1 กองทุน อีกทั้งยังซื้อกองทุน RMF กับบลจ. C อีก 1 กองทุน นาย ก ต้องแจ้งความประสงค์ขอใช้สิทธิลดหย่อนภาษีกับ บลจ. A บลจ. B และ บลจ. C ให้ครบทั้ง 3 แห่ง - กรอกเลขบัตรประชาชน หรือเลขประจำตัวผู้เสียภาษี หรือเลขที่หนังสือเดินทาง
- กรอกวัน เดือน ปีเกิด
- กรอกเลขที่ผู้ถือหน่วยลงทุน (Unitholder Number) แต่สำหรับบาง บลจ.ไม่ต้องระบุข้อมูลดังกล่าว
- รอรับข้อความ SMS ยืนยันผ่านเบอร์โทรศัพท์มือถือที่ได้ลงทะเบียนไว้ แต่สำหรับบาง บลจ. อาจเป็นการส่งผ่านช่องทางอื่น หรือไม่ส่งข้อความเลย เป็นต้น
ผู้ลงทุนสามารถดำเนินการแจ้งขอใช้สิทธิการลดหย่อนภาษีกับบลจ. ที่ได้ซื้อกองทุนไว้ได้เลย
นอกจากการซื้อกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษีแล้ว OCEAN LIFE ไทยสมุทรประกันชีวิต ขอนำเสนอตัวช่วยการลดหย่อนภาษีสำหรับปี 2565 อย่างประกันแบบออมทรัพย์ โอเชี่ยนไลฟ์ ออมสบาย 10/5 ประกันลดหย่อนภาษี ที่รับเงินคืนสูงทุกปีตั้งแต่ปีแรก รวมรับเงินคืนตลอดสัญญา 560% แถมยังซื้อออนไลน์เพิ่มความสะดวกยิ่งขึ้นอีกด้วย
ข้อมูลจาก https://www.rd.go.th/
ประกาศอธิบดีกรมสรรพากร เกี่ยวกับภาษีเงินได้ (ฉบับ 414)
ประกาศอธิบดีกรมสรรพากร เกี่ยวกับภาษีเงินได้ (ฉบับ 415)
ข่าวกรมสรรพากร เรื่อง สรรพากรเชื่อมโยงข้อมูลค่าซื้อหน่วยลงทุน RMF และ SSF ลดภาระผู้เสียภาษีในการเก็บหนังสือรับรอง การซื้อหน่วยลงทุน ประกอบการยื่นแบบ ภ.ง.ด.90/91
